Sudenkuopat ja viralliset lähteet
Yrittäjän henkilötakaus yrityslainassa: riskit, yksityistakaaja ja takauksen rajaaminen
Mitä henkilötakaus yrityslainalle tarkoittaa, kuka on lain mukaan yksityistakaaja, omavelkainen vs täytetakaus ja miten takaus rajataan euromäärältään ja kohteeltaan.
Henkilötakaus tarkoittaa, että yrittäjä tai joku muu henkilö sitoutuu maksamaan yrityksen velan, jos yritys ei maksa. Osakeyhtiön rajattu vastuu ei silloin suojaa: takaaja vastaa velasta omalla omaisuudellaan, myös yhtiön konkurssin jälkeen. Takausta ei voi aina välttää, mutta sen voi lähes aina rajata: tiettyyn lainaan, tiettyyn euromäärään ja mieluiten määräajaksi. Laki suojaa erityisesti yksityistakaajaa, mutta yhtiön pääomistaja, hallituksen jäsen ja toimitusjohtaja eivät yleensä ole lain tarkoittamia yksityistakaajia.
Opas kuuluu osioon yrityslainan sudenkuopat. Tämä ei ole oikeudellista neuvontaa; isoissa takauksissa käytä juristia.
Takauksen lajit
| Laji | Milloin takaajalta voidaan vaatia maksua | Takaajan riski |
|---|---|---|
| Omavelkainen takaus | Heti kun velallinen laiminlyö maksun | Suuri |
| Täytetakaus | Vasta kun velkaa ei saada velalliselta tai vakuuksista | Pienempi, mutta vastuu voi silti toteutua |
| Yksittäistakaus | Koskee vain nimettyä velkaa | Rajattu |
| Yleistakaus | Koskee kaikkia velallisen nykyisiä ja tulevia velkoja samalle velkojalle | Voi kasvaa huomaamatta |
| Enimmäismääräinen takaus | Vastuu enintään sovittu euromäärä (lisäksi korot ja kulut ehtojen mukaan) | Ennustettavampi |
Pankit pyytävät yrityslainoihin yleensä omavelkaista takausta. Finnveran alkutakauksessa pääomistajien on Finnveran ehtojen mukaan annettava omavelkaiset takaukset, jotka kattavat 25 % alkutakauksen määrästä.
Kuka on yksityistakaaja
Laki takauksesta ja vierasvelkapanttauksesta (361/1999) antaa yksityistakaajalle erityistä suojaa. Yksityistakaaja on takauksen antanut luonnollinen henkilö. Laissa on kuitenkin rajaus: yksityistakaajana ei pidetä henkilöä, joka on esimerkiksi velallisyhtiön tai sen emoyhtiön hallituksen jäsen, toimitusjohtaja tai vastuunalainen yhtiömies, tai jolla on suoraan tai välillisesti vähintään kolmasosa osakeyhtiön osakkeista tai äänivallasta. Tarkka määritelmä on lain 2 §:ssä.
Käytännössä:
- Pääomistaja ja toimitusjohtaja eivät yleensä ole yksityistakaajia, joten suojasäännöt eivät koske heitä täysimääräisesti.
- Puoliso, vanhempi tai ystävä, jolla ei ole asemaa yhtiössä, on yksityistakaaja.
- Vähemmistöosakas, jolla on alle kolmasosa eikä johtotehtävää, voi olla yksityistakaaja.
Yksityistakaajaa suojaavat muun muassa luotonantajan tiedonantovelvollisuudet ennen takauksen antamista ja sen voimassa ollessa sekä mahdollisuus vastuun sovitteluun tietyissä tilanteissa. Tarkista ajantasaiset säännökset Finlexistä.
Laskuesimerkki: rajattu ja rajaamaton takaus
Havainnollistava esimerkki: osakeyhtiö ottaa 100 000 euron lainan. Kolmen vuoden päästä yhtiö ajautuu konkurssiin. Lainaa on jäljellä 70 000 euroa, ja vakuuksista saadaan 30 000 euroa. Pankin saamatta jäävä osa on 40 000 euroa.
| Takaus | Takaajan maksettavaksi |
|---|---|
| Omavelkainen takaus koko lainasta | 40 000 € + korot ja perintäkulut |
| Enimmäismääräinen takaus 30 000 € | Enintään 30 000 € + ehtojen mukaiset korot ja kulut |
| Yleistakaus, kun samalla pankilla on myös 40 000 euron limiitti ja 30 000 euron laina | Saamatta jäänyt osa kaikista veloista, esimerkissä jopa yli 100 000 € |
| Ei henkilötakausta, Finnveran pk-takaus | Ei takaajavastuuta henkilölle; Finnvera perii korvaamansa osuuden yhtiöltä |
Ero rajatun ja rajaamattoman takauksen välillä voi olla takaajalle kymmeniä tuhansia euroja.
Miten takaus rajataan
Neuvottele näistä ennen allekirjoitusta:
- Kohde: takaus koskee vain nimettyä lainaa, ei kaikkia velkoja.
- Enimmäismäärä: esimerkiksi 30 % lainasta, ei koko lainaa.
- Voimassaolo: takaus päättyy tiettynä päivänä tai kun laina on lyhentynyt sovitulle tasolle.
- Täytetakaus omavelkaisen sijaan: pankki joutuu käyttämään ensin muut vakuudet.
- Vaihtoehtoinen vakuus: Finnveran pk-takaus on Finnveran mukaan vakuudeton, joten se voi korvata osan henkilötakauksesta. Laske sen hinta oppaan Finnveran takaukset ja lainat mukaan.
- Vapautus omistuksen muuttuessa: jos myyt osakkeesi, sovi takauksen siirrosta tai purkamisesta kauppakirjassa ja pankin kanssa.
Takaus ja oma talous
Henkilötakaus vaikuttaa takaajan omaan lainansaantiin, koska pankit ottavat takausvastuut huomioon. Jos takausvastuu toteutuu eikä takaaja pysty maksamaan, velkaa voidaan periä ulosotossa. Ylivelkaantunut takaaja voi hakea velkajärjestelyä laki yksityishenkilön velkajärjestelystä (57/1993) mukaisesti käräjäoikeudelta. Maksutonta talous- ja velkaneuvontaa annetaan oikeusaputoimistoissa, ja Takuusäätiö neuvoo velkaongelmissa.
Pariskunnan kannattaa harkita tarkkaan, antavatko molemmat takauksen. Jos yrityksen vaikeudet kaatavat molempien talouden samanaikaisesti, kotitaloudella ei ole puskuria.
Tarkistuslista ennen takauksen allekirjoitusta
- Onko takaus omavelkainen vai täytetakaus?
- Koskeeko takaus vain tätä lainaa vai kaikkia velkoja?
- Mikä on enimmäismäärä ja sisältyvätkö korot ja kulut siihen vai tulevatko ne lisäksi?
- Milloin ja millä ehdoilla takaaja vapautuu?
- Onko takaajalle annettu tiedot yrityksen taloudesta ja muista vastuista?
- Onko takaajan oma talous kestävä, jos koko takaus toteutuu?
Rastita kohdat lainahakemuksen tarkistuslistassa. Tarjousten vertailussa takauksen laajuus on otettu huomioon oppaassa lainatarjousten vertailu esimerkillä, ja vakuuksista yleensä kerrotaan oppaassa vakuudet yrityslainalle.
Näin muotoilet ehdotuksen pankille
Kun pankki pyytää takausta, ehdota itse rajattua vaihtoehtoa, esimerkiksi: annan omavelkaisen takauksen enintään 30 000 euroon asti, takaus koskee vain tätä lainaa ja päättyy, kun lainasta on maksettu puolet. Perustele ehdotus yrityksen kassavirralla ja muilla vakuuksilla. Jos pankki ei hyväksy, kysy, voisiko Finnveran takaus korvata osan henkilötakauksesta. Kirjaa sovittu muotoilu takaussitoumukseen, ei pelkkään sähköpostiin.
Usein kysyttyä
Voiko takauksen perua?
Annettua takausta ei voi yksipuolisesti perua. Takaaja voi pyytää pankkia vapauttamaan hänet, ja pankki voi suostua esimerkiksi, jos tilalle annetaan muu vakuus.
Vastaako takaaja myös viivästyskoroista?
Yleensä kyllä, ehtojen ja lain mukaan. Enimmäismääräisessä takauksessa sopimuksesta selviää, sisältyvätkö korot ja kulut enimmäismäärään.
Purkautuuko takaus yhtiön konkurssissa?
Ei. Konkurssi on juuri tilanne, jossa takaus yleensä toteutuu. Pankki voi vaatia takaajalta maksua, kun velallisyhtiö ei maksa.
Mitä eroa on takauksella ja vierasvelkapanttauksella?
Takauksessa henkilö vastaa koko omaisuudellaan enimmäismäärään asti. Vierasvelkapanttauksessa henkilö panttaa tietyn omaisuuden, esimerkiksi asunto-osakkeen, toisen velan vakuudeksi, ja vastuu rajoittuu siihen omaisuuteen.
Lähteet
- Finlex — laki takauksesta ja vierasvelkapanttauksesta 361/1999 ja laki yksityishenkilön velkajärjestelystä 57/1993
- Finanssiala — takaajan opas
- Oikeus.fi — velkajärjestely ja talous- ja velkaneuvonta
- Takuusäätiö — neuvonta velkaongelmissa
- Finnvera — alkutakauksen henkilötakausvaatimus
